【年金解惑】3個時期簡單認識年金 供款期、累積期及入息期

想退休後生活無憂，年輕時必須懂得策劃，放眼未來。政府早前推出可扣稅的合資格延期年金計劃（Qualifying Deferred Annuity Poilcy, QDAP），鼓勵市民投保儲蓄自製「退休長糧」。其實年金簡單而言可分為「供款期」、「累積期」及「入息期/年金期」，本文為你由淺入深逐一拆解。

年金計劃屬長期人壽保險產品，投保人向保險公司繳付保費，受保人（一般為投保者本人）可即時或於指定年期後，或受保人到達某指定年齡時，保險公司會開始分期向受保人派發年金入息，直至保單指定的年期或受保人到達指定年齡時終結，或直至受保人終身。

因此，年金可協助投保人把儲蓄轉化為未來或退休後的穩定收入，亦可讓退休人士更有規律地使用退休儲備。整個計劃看似繁瑣複雜，但其實可簡單分成3個階段：

供款期：投保人繳付保費的時期

入息期（或稱年金期）：保險公司派發年金入息的時期

累積期：由「供款期」開始直至「年金期」開始前為止，期內保險公司會透過投資令保單的現金價值不斷增長。

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與此同時，年金一般屬分紅保險產品，簡而言之，分紅保險產品會提供保證利益，例如保證年金金額、保證現金價值等，以及非保證利益，例如周年紅利、終期紅利、積存利息等。保險公司派發非保證回報的多寡會受多種因素影響，例如保險公司的投資回報財政狀況、索償率、續保率及營運開支等。

資料來源：消委會