有錢也要借錢交稅？

又到了交稅季節！姊妹們，如果妳去年的收入增加了，今年的稅務負擔可能突然大升，因為妳交的稅款中，有一部分是「預繳稅」。預繳稅的計算基礎是以上年度的收入計算。因此，妳除了上年度實際收入要多繳稅款之外，下年度的預繳稅也會同樣增加。

正常來說，大部分打工仔都需於明年1月初繳付首期稅款（大約佔總稅款的75％），當中包括上年度薪俸稅的差額（上年度已繳預繳稅），以及下年度的預繳稅。不知道從那時開始，各大銀行對於稅務貸款市場都十分重視，每年到了10月中左右，便鋪天蓋地推出稅務貸款優惠，大家都標榜最低息，最抵借！

需要借稅務貸款的理由有以下幾個：一是收入沒有增加，只是理財失誤，沒有預留足夠現金交稅；二是我剛才所說，由於收入增加了，令到稅負突然上升，因而失去預算；三是自己有錢，但仍然想借錢交稅。

借錢交稅 未嘗不可

姊妹們，我在本欄多次指出，我反對一些財務機構藉着廣告宣傳，鼓勵借錢消費，但如果是借錢交稅的話，則未嘗不可，是值得斟酌的。

當然，如果屬於第一種情況，明顯是自己理財失誤，因為如果不是入息增加，交稅金額是不會突然大升的，即是只要按去年交稅的金額預留現金便可。

但既然已成事實，也需要想辦法解決，與其用信用卡透支去交稅，倒不如找一個最便宜的方法，在不求人的大前提下，稅務貸款是其中一個不錯的選擇，因為稅務貸款確實是最便宜的一種私人貸款。

以今年為例，如果分12個月還，市場上最普遍的實際年利率大約3至4厘左右。如果是特選客戶，應該可以接近3厘，如果非特選客戶，則可能貼近4厘左右，始終比普通私人貸款的8至10厘便宜。

有個別宣傳表示，實際年利率可以低至1至2厘，其實，貸款額是要高達幾十萬才可以，試問有多少人會借幾十萬至上百萬的稅務貸款呢？因此，這只是宣傳伎倆而已。

但從銀行角度，開宗明義是稅務貸款，即是有稅單憑證，雖然都是沒有抵押，但風險肯定低於一般的私人貸款，所以利息確實可以低一些。

回說第二種情況，某程度上是情有可原，但說到底，既然收入增加了，理應有更多儲備去交稅，故最後失去預算，也應該與理財失誤有關。但同樣地，在不求人的前提下，最佳方法還是尋求最便宜的借錢方法。因此，稅務貸款也是合理的。選擇

至於第三種情況，則跟理財失誤沒有關係，反而是擅於理財的一種表現。我身邊也有一些朋友是有足夠現金交稅的，但卻偏偏借稅務貸款，他們借了的錢都是用來投資，希望賺取息差。

過去兩三年，最流行的投資就是人民幣。事實上，人民幣是近年最吸引的一種低風險投資，除了大約3厘左右的利息回報外，平均每年也有3-4％的滙價升幅，加起來便有大約6％回報。如果資金成本只是2-3％，即是可以賺到3-4％息差，確實是不錯的選擇。

我知道，部分人也會將借回來的錢買股票，但股票的風險始終較高，如果妳借的錢是一年內要還的話，萬一股市逆轉，風險其實是頗大的，我不會太鼓勵。