稅季前考慮TVC 儲錢兼扣稅

自4月政府推出強積金可扣稅自願性供款（TVC）以來 ，除初期可能因宣傳而令市場反應較為踴躍之外，第3季選擇銀行TVC產品的供款者似乎便較少了。以有逾100萬個強積金成員的滙豐為例，TVC產品推出約半年，暫只有約6,000個申請，逾8成是每月供款，平均月供3,800元。

TVC無疑是打工仔以自願性質的公積金多作退休儲備的誘因，當第4季打工仔陸續收到稅單後、明年首季課稅前，相信打工仔會因TVC可扣稅而再增加對自願性供款的興趣。

莫對MPF抱太大期望

事實上，單靠每月僱主加僱員共10%僱員月薪的供款，要為數以十年計的退休生活帶來足夠保障，相信仍頗有難度，因此，好好為退休作規劃是我們必須盡早考慮的課題。即使個別年度強積金的整體平均回報較為理想，但普遍打工仔通常都不會滿意自己強積金戶口內累積財富表現。

其實，本港強積金制度推至今不到20年，以僱員每月入息的十分之一投資滾存，加上市場上收取的行政及管理費一般偏高，而導致累算權益未如理想可說是意料中事，因此，除強積性供款外，打工仔宜盡量再額外供款，為退休儲備「加碼」。

自願供款較靈活

有別於強積金須透過僱主向受託人支付供款，而且供款必須定期定額，反觀自願性供款就更具彈性，參加者可在市場上自由選擇適合自己的受託人和計劃，部分計劃更容許參加者每月供款或一次性供款，甚至可按個人需要作不定額供款，「入場費」通常也較低，而最重要是可扣稅。此外，部分計劃會容許參加者一年內多次提取或轉移權益。

退休產品有選擇

為退休作規劃沒有過早，反而不少人會後悔做得太遲！根據戰後嬰兒潮的年齡趨勢，未來5至10年將有更多人加入退休行列, 其他有關退休保障的產品，例如年金、定期派息產品、保守型的基金或環球債券基金，都可審慎考慮。此外，市場上也有為退休而設計的儲蓄保險，例如一些短期供款但提供中長期保障的儲蓄保險，就特別適合臨近退休的人士。

撰文：高 嘉